Um der unerbittlichen Verfolgung durch den grausamen Leutnant Tsurumi zu entkommen, machen sich Sugimoto und seine Freunde auf den Weg nach Kushiro. Tsurumis Weg führt ihn derweil nach Otaru, wo Gerüchte über tätowierte Häute laut wurden. Doch die zwei gefährlichsten Verbrecher des Nordens erwarten ihn und die 7. Division bereits.